不動産売却と税率の知識!あなたが知らなかった真実とは?

query_builder 2024/11/24 不動産売却
この記事では、不動産売却時に発生する税金について詳しく解説します。具体的な税率、控除可能な費用、節税方法など、最新の情報をわかりやすくご紹介します。不動産売却を予定している方はもちろん、興味をお持ちの方も是非ご覧ください。

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まず何を知るべき? 不動産売却と税金の基本

不動産売却にはさまざまな税金がかかります。税金の種類とそれぞれの税率を知っていれば、得た利益を最大限確保することが可能です。

不動産売却時の主要な税金

不動産売却時には、さまざまな税金が発生します。これらの税金を理解しておくことで、売却後の売上から正確に費用を算出し、納税計画を立てることが可能になります。ここでは、不動産売却に関連する主要な税金について解説します。

まず、不動産売却にあたって最も一般的なのが譲渡所得税です。譲渡所得税は、不動産を売却した際に得られる利益に対して課税される税金です。この利益は、売却金額から取得費や譲渡費用を差し引いた金額で算出されます。取得費には、物件の購入価格だけでなく、仲介手数料や登記費用、リフォーム費用なども含まれるため、計算の際はこれらの項目をしっかりと確認しておくことが重要です。

譲渡所得税には、長期譲渡所得と短期譲渡所得の2種類があります。所有期間が5年を超える不動産の売却に対して課税される長期譲渡所得税は、通常、税率が低く設定されています。これに対して、所有期間が5年以下の場合の短期譲渡所得税は高い税率が適用されるため、売却を検討する際には所有年数が大きな要素となります。

また、居住用不動産を売却する場合には、特別控除が適用される可能性があります。一定要件を満たす場合、最大3000万円までの控除を受けることができる制度が存在します。この特例を利用することで、納税額を大幅に削減することができるため、非常に有効な手段と言えるでしょう。

さらに、売主が不動産に関連して利益を得ていない限り、住民税も考慮する必要があります。住民税は、売却による譲渡所得に従って課税されるため、譲渡所得税と合わせて計算しなければなりません。具体的な税率は地域によって異なるため、事前に確認しておくと安心です。

このように、不動産売却時には譲渡所得税、住民税などさまざまな税金がかかり、売却後の利益を左右します。具体的な金額や税率については、売却を検討する段階で専門家に相談し、慎重に計画を立てることが重要です。税金に対する理解を深めることで、安心して不動産売却に臨むことができるでしょう。

所得税と住民税の税率

不動産売却に伴う所得税と住民税は、売却によって得られた利益に基づいて課税されます。このような税金の理解は、売却後の財政計画にとって重要です。以下に、所得税と住民税の税率について詳しく解説します。

まず、所得税についてです。所得税の税率は、段階的に設定されており、所得が増えるにつれて税率も上がる仕組みになっています。具体的には、課税標準額である譲渡所得を基に、5%から45%までの間で税率が適用されます。譲渡所得が高くなるほど、適用される税率も高くなります。なお、長期譲渡所得に該当する場合には、一定の税率の軽減があるため、所有期間が5年を超える不動産の売却が非常に重要になります。具体的な税率は、売却時にあたる所得階層によるため、自身がどの段階に該当するかをしっかり把握しておく必要があります。

次に住民税ですが、住民税は基本的に一律で、税率が10%程度に設定されています。住民税も、譲渡所得に基づいて課税されるため、所得税と併せて支払う必要があります。所得税とは異なり、住民税は地域によって多少の差異があるため、自身が居住している自治体の税率を確認することが重要です。

不動産の売却時には、所得税と住民税の合算額が納税額として求められます。このため、最終的な納税額がどのように構成されるかを事前にシミュレーションすることが推奨されます。シミュレーションによって、実際に手元に残る利益がどの程度になるかを計算し、納税計画を立てることが可能になります。

また、税率が変動する場合もあるため、最新の税法や税率について確認を怠らないようにしましょう。特に、税法改正や特例措置が適用される場合があるため、事前に専門家のアドバイスを受けることもおすすめです。このように、所得税と住民税の理解を深めることで、不動産売却時の税務上の問題を未然に防ぎ、より良い売却結果を得ることができるでしょう。

あなたの心配、解決します! 不動産売却と税金の難問

不動産売却にあたって、税金に関する感じる不安や疑問を解消しましょう。以下の内容は一般的な疑問点をまとめたものです。

相続した不動産を売却する場合の税金は?

相続した不動産を売却する場合、通常の不動産売却とは異なる税金が発生することがあります。相続に伴う税金や譲渡所得税について理解しておくと、適切な納税準備ができます。ここでは、相続した不動産売却時の税金について詳しく見ていきましょう。

まず、相続した不動産を売却する場合、譲渡所得税が発生します。この場合、譲渡所得は売却金額から取得費や譲渡費用を差し引いた金額で計算されます。相続した不動産の取得費については、被相続人が購入した際の価格や、その際にかかった関連費用が考慮されます。重要なのは、相続によって額面上の価値が変わることがあるため、売却の際の基準時点での時価が適用される点です。このため、売却価格から適切に取得費を引くことが大切です。

さらに、相続税の存在も考慮する必要があります。相続税は、被相続人の相続財産に対して課税される税金であり、相続人が相続した不動産を売却する際、すでに支払われている場合があります。ただし、相続税を支払った場合、譲渡所得税を計算する際に相続税相当額を取得費に加算できる特例があるため、合理的な納税計画を立てることができます。

また、相続した不動産を売却する場合、特定の条件を満たせば、居住用財産の特別控除の適用を受けられる場合があります。この控除により、最大3000万円までの譲渡所得が非課税となるため、相続した不動産が自ら居住していたものであれば、経済的に大きなメリットがあります。このような特例を活用することで、納税額を大きく削減できる可能性があります。

相続した不動産を売却する際の税金は、通常の不動産売却とは異なる要素が絡むため、慎重な準備が欠かせません。税金についての理解を深めることで、売却後の資金計画や納税計画をスムーズに進められるでしょう。また、専門家との相談を通じて具体的な計算や特例について確認することも、安心して売却を進めるためには重要なポイントです。

土地と建物、それぞれの税金はどう違う?

土地と建物の売却時にかかる税金には、それぞれ異なる計算基準や控除があります。まず、両者の譲渡所得税の計算方法から見ていきましょう。土地を売却する場合、売却金額から取得費や譲渡費用を引いた後の利益に対して税金がかかります。この際、土地の取得費は、元の購入価格や仲介手数料、登記費用などが含まれます。特に、土地の評価額は地域によって異なるため、価格に影響を与える要素をよく理解しておくことが重要です。

一方で、建物を売却する場合も同様に譲渡所得税が適用されますが、取得費の計算方法が異なる点に注意が必要です。建物は経年劣化があるため、価値が下がることがあります。一般には、建物の取得費は購入価格に加えて、リフォーム費用や建築費用が加算されますが、建物の耐用年数に応じた減価償却を考慮しなければなりません。この減価償却は、建物の取得費に対して購入からの年数に応じてその価値を減少させることを意味します。

また、土地と建物にはそれぞれ異なる控除が適用される場合もあります。たとえば、居住用の不動産を売却する場合、特定の条件を満たせば特別控除を受けられることがあります。土地は居住用であれば最大3000万円の控除が受けられる場合があり、建物でも同様の特例が存在します。この控除が適用される範囲や条件については十分な理解が必要です。

さらに、土地と建物の売却に際しては、住民税や他の地方税についても考慮しなければなりません。住民税は譲渡所得に基づいて課税されるため、土地と建物の売却による利益に応じて異なる額が課税されます。特に、売却額が大きい場合、税務上の影響が大きくなるため、事前に計算しておくと安心です。

このように、土地と建物のそれぞれには異なる税金の計算や控除があるため、売却を考える際には詳細に比較し、適切な納税計画を立てることが重要です。専門家と相談しながら進めることで、より具体的なアドバイスを受けることができ、安心して売却手続きを行うことができるでしょう。

税金だけで決めちゃダメ? 売却検討時のポイント

売却検討時には税金だけでなく、他にもいくつかのポイントを考慮すべきです。以下に、タイミングや買い手選び、断り方など、税金以外に重要な要素をご紹介します。

売却タイミングの影響とは?

不動産を売却する際には、売却のタイミングが非常に重要な要素となります。市場の状況、経済情勢、そして季節など、さまざまな要因が売却価格や税金に影響を与えます。ここでは、売却タイミングの影響について詳しく見ていきましょう。

まず、市場の状況が売却タイミングに大きな影響を及ぼします。不動産市場は常に変動しており、需要と供給のバランスによって価格が変動します。一般的に、景気が良い時期や不動産が人気のエリアでは価格が上昇しやすく、逆に不景気の際には価格が下がりやすい傾向があります。そのため、売却を考えている方は、市場の動向をしっかりと把握し、タイミングを見極めることが大切です。

次に、季節による影響も見逃せません。特に春から夏にかけては、転勤や引越しのシーズンであり、家を探す人が増えるため、売却に適した時期とされています。また、日照時間が長く、物件がきれいに見える夏場は、内覧の際に魅力を伝えやすく、購入希望者を獲得しやすいといえます。反対に、冬場は内覧が少なくなるため、この時期に売却を考える際には、十分なマーケティングが求められるでしょう。

さらに、売却タイミングによって発生する税金にも影響が出ることがあります。たとえば、譲渡所得税は売却価格や譲渡所得の額によって変動します。売却タイミングによって、取得価格や譲渡費用が異なるため、利益がどれだけ発生するのかを事前に見積もることが重要です。また、税制の改正や特例措置の変更が行われることもあるため、最新情報を常にチェックしておくと良いでしょう。

このように、不動産の売却タイミングは、価格や税金、マーケティング戦略に多大な影響を及ぼします。売却を計画する際は、様々な要因を考慮し、慎重に判断することが求められます。市場の動向や季節の変化に留意し、適切なタイミングを選ぶことで、希望する価格での売却が実現できるでしょう。

買い手選びと税金は関係ある?

不動産売却において、買い手選びは非常に重要なポイントとなりますが、実際に税金との関係性にも影響が及ぶことがあります。このため、適切な買い手を見極めることが、売却価格や最終的な納税額に大きな影響を与える可能性があります。

まず、買い手の属性によって売却価格が変動することがあります。たとえば、一般的な購入者に比べて投資家や業者などのプロの買い手は、より専門的な視点から不動産の価値を見極めるため、購入価格に強い主張を持つ場合があります。このような買い手が現れることで、売却価格が引き上げられる可能性があります。しかし、個人の買い手に対しては、資金計画や住宅ローンの審査が関わるため、購入プロセスがスムーズに進むかどうかも重要な判断材料です。

次に、売却価格や譲渡所得に影響を与えることで、税金の負担に関わります。譲渡所得税は、売却金額から取得費や譲渡費用を引いたさいの利益に基づいて計算されます。このため、売却価格が高く設定された場合、譲渡所得も増加し、結果として支払う税金も増えることになります。したがって、売却価格が高くなることが常に良い結果をもたらすとは限らず、その分納税額が上がる可能性がある点は注意が必要です。

さらに、買い手選びに際しては、条件の明確さも大切です。買い手が自己資金で対応できるのか、ローンを組むのかによっても交渉の進め方が変わりますし、最終的なクロージングもスムーズに進むかどうかに影響を与えます。これにより、売却にかかる手間や期間、さらにはその影響を受けて税金の申告や支払時期にも関わることが考えられます。

このように、買い手選びは単なる価格交渉だけでなく、税金にも影響を与える要素が多いため、十分に考慮して進めることが大切です。適切な買い手を確保することで、希望する売却価格を実現しつつ、最終的な納税計画を立てる助けとなるでしょう。

二度と間違わない! 税金計算のコツとポイント

実際に売却するときに必要な税金を計算するためのコツやポイントを解説していきます。確定申告の際の参考にしてください。

売却利益の計算方法は?

不動産の売却利益を正確に計算することは、納税や資金計画を立てる上で非常に重要なプロセスです。売却利益は、売却金額から取得費や譲渡費用を引いた後の金額として求められます。具体的な計算方法について詳しく見ていきましょう。

まず、売却利益の計算においては、売却金額を明確にする必要があります。これは不動産を売却した際に実際に得られた金額のことです。次に、売却金額から取得費を引きます。取得費には、物件の購入価格だけでなく、仲介手数料や登記費用、リフォーム費用なども含まれます。これらの費用は、実際にその不動産を取得するためにかかった金額となりますので、正確に把握しておくことが必要です。

取得費を差し引いた後、さらに譲渡費用も考慮します。譲渡費用には、売却に伴う必要な経費が含まれ、たとえば、売却にかかる手数料、広告費用、その他の販売に関連する支出が挙げられます。これらの費用も売却利益の計算においては大切な要素です。

計算式としては、次のようになります。

売却利益 = 売却金額 - 取得費 - 譲渡費用

この計算式を用いることで、実際に手元に残る利益を把握することができます。特に、取得費や譲渡費用が正確に計上されているかどうかは、利益の算出にとって重要です。誤った金額を使ってしまうと、結果的に納税額が変わってしまう可能性があるため注意が必要です。

また、利益算出が正しく行われることで、譲渡所得税の計算も正確に進められます。譲渡所得が確定すれば、その利益に基づいて所得税や住民税が計算されるため、最終的な支払額を予測することができるでしょう。正確な計算を行うことで、安心して不動産売却を進めることが可能になります。

必要な書類とその準備方法は?

不動産売却に伴う税金の計算や申告を行う際には、必要な書類を適切に準備しておくことが不可欠です。これらの書類は、売却する不動産の所在地や状況によって異なる場合がありますが、基本的に必要とされる書類について解説いたします。

まず、最も基本的な書類は「不動産売買契約書」です。この書類は、売主と買主の合意内容を記載したもので、売却金額や売却日などの主要な情報が盛り込まれています。契約書は、取引の証明となるため、必ず保管しておく必要があります。

次に、「不動産登記証明書」も重要な書類です。これは、所有権を証明するための書類で、法務局で取得できます。売却時にはこれらの証明書が必要とされるため、事前に取得しておくことが望ましいです。

また、「売却にかかる費用の明細書」も必要です。これは、取得費や譲渡費用を正確に計算するために重要です。具体的には、仲介手数料や登記費用、リフォーム費用などの領収書を保管し、必要に応じて提出できるようにしておくと良いでしょう。

さらに、譲渡所得税に関する申告書も用意が必要です。売却後、譲渡所得に基づき税金を申告する際に、この申告書を提出します。申告書の記入方法については、税務署や税理士に確認することをお勧めします。記入漏れや誤りがあると、申告が受理されないこともありますので、慎重に行いましょう。

最後に、これらの書類を整理し、まとめて保管しておくことで、必要な際に迅速に提出が可能になります。書類の準備が整っていれば、不動産売却後の手続きも円滑に進むことでしょう。正確な書類準備を行うことで、安心して売却を進めることができ、適切な納税を行う助けにもなります。

お客様の相談から学ぶ! 税金問題の解決事例

ここでは、不動産売却と税金に関するお客様からの実際の相談内容を取り上げ、解決事例と共にお伝えします。

節税したい!というお客様のご要望

不動産の売却を考える際、多くの方が気になるのが税金ですが、特に「節税をしたい」というご要望をお持ちの方は少なくありません。実際の売却利益が高くなるほど、譲渡所得税や住民税も増えるため、計画的な節税対策が重要となります。

あるお客様のケースを紹介します。この方は、相続した不動産を売却しようと考えた際、予想以上の売却価格が付いたため、税金の負担が心配だと相談に来られました。そこで、最初に紹介したのが、居住用不動産に適用される特別控除でした。この控除を利用すると、最大3000万円までの譲渡所得が非課税となるため、必要な条件を満たしているか確認しました。

また、売却のタイミングについても重要なポイントです。市場動向や経済状況を考慮し、売却のタイミングを見極めることで、より有利な条件での売却が可能です。このお客様には、景気の良い時期や需要の高い季節を狙って売却する提案をしました。

さらに、取得費や譲渡費用の正確な計算も忘れてはなりません。このお客様には、具体的な領収書や費用明細を整理してもらい、必要な費用を正確に算出することにより、控除できる部分を最大限活用するようにアドバイスしました。

最後に、専門家の助言を受けることも大切です。税理士や不動産の専門家と連携することで、複雑な税制を理解し、より効果的な節税対策ができるといえます。このように、節税したいというご要望には、様々な角度からのアプローチが可能であり、適切なサポートが重要です。相続した不動産の売却においても、計画的な節税が実現できることでしょう。

相続不動産の売却を考えている方からの相談

相続不動産の売却を考えている方からの相談は非常に多く、特に相続税や譲渡所得税に関する質問がよく寄せられます。あるお客様は、亡父から相続した土地と建物を売却したいと思って相談に来られました。この方は、不動産の所有者としての義務や、売却時に発生するさまざまな税金について不安を感じていました。

まず、この方には相続税の支払いについて確認しました。相続不動産を売却する際、相続税の支払いがすでに行われているか、またその金額や取得費にどう影響するのかを把握することが重要です。相続税を支払った場合、譲渡所得税の計算においてその額を取得費に加算できる特例があるため、正確な数値の整理が求められます。

次に、譲渡所得の計算について詳しく説明しました。売却に伴う譲渡所得は、売却金額から取得費や譲渡費用を差し引いて算出されるため、この方には支出の履歴や領収書を整理してもらい、しっかりと確認しておくことが必須です。特に、店舗などの商業用不動産では減価償却を考慮する必要があり、正確な計算が求められます。

また、売却のタイミングや方法についても相談に乗りました。市場の需要や景気の動向を踏まえ、最適なタイミングで売却することで、利益を最大限に高められる可能性があることを伝えました。売却する際の戦略やプロセスに関しても、アドバイスを行うことで安心して進められるようサポートしました。

このように、相続不動産の売却を考える方からの相談には、税務面や市場動向など、さまざまな要素が絡むため、専門的な知識が必要です。適切なアドバイスを通じて、売却をスムーズに進めるお手伝いをすることが大切です。

達人だって知らない? 不動産売却税制の裏ワザ

ここでは、一般的にはあまり知られていない不動産売却の税金についての裏ワザや節税術をご紹介します。

何年持っていれば税金が安くなる?

不動産を売却する際の税金に関して、所有年数は非常に重要な要素です。特に、譲渡所得税については、所有期間によって適用される税率が異なります。具体的には、不動産を5年以上保有している場合、長期譲渡所得に該当し、税率が軽減されることになります。

長期譲渡所得税の税率は、短期譲渡所得税に比べて低く設定されています。短期譲渡所得は、所有期間が5年以下の場合に適用されるもので、この場合は通常、税率が高くなるため、短期的な売却には慎重な判断が求められます。したがって、利益を最大化し、税金を抑えたいと考える場合、可能であれば物件を5年以上保有することが推奨されます。

また、取得費や譲渡費用の計算方法にも影響があるため、持っている期間が長いほど、リフォームや改装によって資産価値が向上し、税金の負担を軽減することができる場合もあります。このため、長期間所有することで、資産の価値を高めつつ、税金対策にもつながると言えるでしょう。

さらに、売却時期も重要です。不動産市場が好調な時期を狙って売却することで、より高い売却金額を期待でき、結果的に税金の負担を軽減できる可能性もあります。このように、所有年数は税金に直結する要因であるため、売却を考える際には十分に考慮しておく必要があります。適切な戦略を立てることで、税金を有利に管理できるでしょう。

経費を差し引けるって本当?

不動産を売却する際、経費を差し引けるという点については、多くの方が興味を持つポイントです。実際に、譲渡所得を計算する際には、売却金額から取得費や譲渡費用を差し引くことができますが、この譲渡費用に含まれる経費は、正しく把握しておくことが大切です。

まず、売却に関連する費用は、譲渡費用として認められ、これを差し引くことができます。具体的には、売却時にかかる仲介手数料や広告費用、必要な修繕費用、引越し費用、さらには登記手数料などが該当します。これらは、実際に売却に向けて支出した金額であるため、しっかりと領収書を保管し、その内容を整理しておくことが重要です。

また、これら経費を差し引くことによって、譲渡所得が減少し、その結果として支払うべき税金も軽減されることが期待できます。このため、売却を予定している場合は、経費を具体的に把握し、しっかりと計上する作業が必須です。

ただし、経費の範囲には注意が必要です。すべての費用が譲渡費用として認められるわけではなく、税法の定めに基づいて認められたものでなければなりません。したがって、具体的な経費に関しては、事前に専門家に確認することをお勧めします。このように、経費を適切に差し引くことで、税負担を軽減し、より有利な条件で売却を進められるでしょう。

ミスしないために! 税金申告の注意点

節税のためには、税金申告を適正に行うことが必要です。間違った申告をしないための注意点をお教えします。

申告の期限と方法

不動産売却に伴う税金の申告については、期限と申告方法を正しく理解しておくことが重要です。譲渡所得が発生した場合、納税者はその年の翌年の3月15日までに申告を行わなければなりません。この期限を過ぎてしまうと、追加の penalties(ペナルティ)や利息が発生する可能性があるため、注意が必要です。

申告方法は、まず税務署に所定の「確定申告書」を提出する形になります。申告書では、売却金額や取得費、譲渡費用、譲渡所得などの詳細を入力しなければなりません。特に、譲渡所得の計算に必要な書類や証明書を添付することが求められます。また、相続した不動産の売却の場合は、相続税の申告を行った証明書も必要です。

申告書類はオンラインで提出することも可能ですが、対面での提出を選ぶ場合は、事前に必要な手続きを行っておくことが大切です。正確な申告を行うことで、後のトラブルを避けるための第一歩となりますので、期限を守り、必要な書類をしっかりと整理しておきましょう。

申告漏れが発覚したときの対処法

申告漏れが発覚した場合、迅速かつ適切な対処が重要です。まず、漏れがあった内容を正確に把握し、どの部分が未申告であったのかを確認します。次に、速やかに税務署に連絡し、指示を仰ぎます。この際、自分から申告漏れを報告することで、状況を改善できる可能性があります。

その後、必要な書類を準備し、訂正申告を行います。訂正申告は、漏れが発生したことを認め、正しい情報を提出する手続きであり、期限内に行うことが望ましいです。申告漏れによって罰金が課される場合もありますが、誠実に対応することで軽減されることもあります。

申告漏れは避けるべき事態ですが、発覚した場合は冷静に対処し、早期に解決を図ることで、将来的なトラブルを未然に防ぐことができます。必要があれば、専門家のサポートを受けることも一つの手段です。

実践で活かす! 税率を下げるコツ

最終章では、実際に不動産を売却する際に活かせる税金の節約方法をお伝えします。これらのポイントを押さえて、税金を下げるコツを掴んでください。

節税対策を事前に! 売却前の準備とは

不動産を売却する際に節税対策を講じるためには、事前の準備が非常に重要です。まず、売却のタイミングを見極めることが大切です。市場の需要が高い時期を選ぶことで、より高い売却価格を設定できる可能性があります。

次に、取得費や譲渡費用をしっかりと把握し、記録を整理しておくと良いでしょう。これにより、譲渡所得の計算をスムーズに行うことができ、控除を最大限に活用できます。また、長期保有による税率の軽減を目指すために、売却前に不動産を5年以上保有することも検討してみてください。

さらに、専門家への相談を通じて、具体的な節税策を見つけることが有効です。税理士にアドバイスを受けることで、法令に基づく適切な対策が可能になります。このように、詳細な準備を行うことで、安心して不動産売却に臨むことができます。

プロフェッショナルを活用しよう

不動産売却において、プロフェッショナルのサポートを活用することは、成功への大きな鍵となります。特に税理士や不動産業者は、専門的な知識を持っており、適切なアドバイスが受けられます。彼らに相談することで、最新の税法や市場動向を把握しやすくなります。

税理士は、譲渡所得税の計算や節税対策について詳しく指導してくれます。具体的な経費の計上や特例の活用方法も教えてもらえるため、大きな金額の動きを伴う売却時には心強い存在です。また、不動産業者や仲介業者は、適正な売却価格の設定や購入希望者の対応を行ってくれます。

このように、プロフェッショナルを活用することで、よりスムーズで安全な不動産売却が実現できるでしょう。正しい知識と経験を持つ専門家の力を借りることは、将来的なトラブルを未然に防ぐためにも非常に効果的です。

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