不動産売却益と税金計算の基礎知識を活用して賢く利益確保
目次
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不動産売却時に知っておくべき基本的な税金
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不動産売却益にかかる税金の種類
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所有期間による税金の違い
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税金計算を始める前の準備と確認事項
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必要書類の把握と準備手順
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税金計算の基礎的な流れ
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譲渡所得税について詳しく学ぶ
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譲渡所得税の計算方法
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税率と節税対策の具体例
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実際にあったお客様の相談事例
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土地売却時に不安になった税金問題
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相続した不動産を売却する際の注意点
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税金計算を助けるツールと活用法
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計算シミュレーションツールの選び方
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ツールの具体的な活用事例
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譲渡所得の控除とその効果
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控除の種類と適用条件
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控除を利用した節税事例
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長期的な資産管理のために考えておくべきこと
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売却益を次に活かす資産計画
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資産の分散投資によるリスク管理
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専門家の助けを得ることの重要性
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税理士やファイナンシャルプランナーの役割
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専門家に相談する際のポイント
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不動産売却時に知っておくべき基本的な税金
不動産を売却した際の利益、すなわち売却益には税金がかかることをご存知ですか?このセクションでは、初めて不動産を売却する方に向けて、基本的な税金の概要とその重要性について紹介します。どのような税金がかかるのか、そしてその計算方法はどうなっているのか、基本的な理解を深めることができます。
不動産売却益にかかる税金の種類
不動産を売却する際には、売却益に対して税金がかかることを理解することが大切です。特に初めて不動産を売却される方にとっては、どのような税金が発生するのかを明確に知っておく必要があります。
まず、不動産売却益にかかる税金は大きく分けて「所得税」と「住民税」があります。これらの税金は、売却によって得られた利益に応じて計算され、売却益が発生した年の翌年に納付義務が生じます。
所得税は、売却益が課税対象となる最も大きな税金です。売却益が発生した際には、その利益の金額に応じた税率が適用される為、持っていた不動産の取得費用や譲渡費用を控除した後の金額が、実際に課税される利益となります。持ち主がその不動産を所有した期間が5年以内であれば「短期譲渡所得」となり、税率は約39.63%です。一方、所有期間が5年を超える場合は「長期譲渡所得」となり、こちらの税率は約20.315%になります。このように、所有期間によって税率が異なるため、売却を考えている方は、自身の不動産の所有期間を確認しておくことが重要です。
住民税も同様に、売却益に基づいて課税されます。住民税は、所得税に基づく課税が行われた後に、さらに課税されるものです。住民税は通常、所得税の半分の税率で計算されるため、売却益によって支払うべき金額を把握する際には、この点にも留意しておく必要があります。
また、特に注意が必要なのは、売却益の金額が一定の基準を超えた場合には、復興特別所得税が加算されることです。この税金は、所得税の課税額に対して2.1%が上乗せされる形で取られます。
売却する方々にとって、これらの税金の種類とその計算方法をしっかり理解することは、売却後の資産計画を立てる上での基盤となります。不動産売却を考えられている方は、事前に税金のことをしっかりと把握することをお勧めします。
所有期間による税金の違い
不動産売却時にかかる税金は、所有期間によって大きく異なるため、その理解が売却益の計算において非常に重要です。所有期間によって不動産の売却益が「短期譲渡所得」か「長期譲渡所得」に分類され、それに応じて適用される税率が変わります。
短期譲渡所得に該当するのは、不動産を売却した際の所有期間が5年以内の場合です。この場合、売却益には約39.63%の税率が適用されます。例えば、5000万円で購入した不動産を所有期間3年で6000万円で売却したとします。この場合の売却益は1000万円となり、課税対象となるのはその利益です。短期譲渡所得に分類されるため、39.63%の税率がかかることになるため、約396万3000円の税金が発生する計算です。
一方で、所有期間が5年を超えた不動産を売却する場合は、長期譲渡所得となります。この場合の税率は約20.315%に軽減されます。前述の例を続けて考えた場合、もし所有期間が8年であれば、同じく売却益1000万円に対して、長期譲渡所得の税率が適用されるため、約203万1500円の税金が発生します。短期と長期で税率にこれほどの違いがあることから、所有期間を意識して不動産を売却することが、税金対策として重要です。
所有期間による税金の違いは、単なる税率の変化にとどまらず、売却後の資産計画にも影響を及ぼします。そのため、売却時期を決定する際には、自身の所有期間を考慮し、可能であれば長期保有を目指す選択肢も検討することが賢明です。特に不動産の売却益が大きい場合、所有期間による税負担の軽減が大きくなり、その結果として手元に残る資金も多くなる可能性があります。
したがって、不動産売却を計画している方は、所有期間を確認し、その期間に基づく税金がどのように変動するかをしっかり把握することで、より良い売却のタイミングや戦略を練ることができるでしょう。
税金計算を始める前の準備と確認事項
不動産売却後に後悔しないためには、売却前の段階から税金計算の準備を進めることが重要です。このセクションでは、事前に知っておくべき確認事項や準備について詳しく解説します。トラブルのないスムーズな手続きをお手伝いします。
必要書類の把握と準備手順
不動産を売却する際には、売却益にかかる税金を正確に計算するために、必要な書類をしっかりと把握し、準備することが重要です。適切な書類を用意することで、スムーズな手続きが進み、後のトラブルを避けることができます。
まず、最初に必要とされるのは「売買契約書」です。これは不動産の売却を証明する基本的な書類であり、売却価格や売主と買主の情報が記載されています。次に「登記簿謄本」の取得も不可欠です。登記簿謄本には、不動産の権利関係や所有者情報が記載されており、売却時にどのような権利があるかを明確にするための重要な資料となります。これらは法務局で取得可能です。
さらに、「固定資産税納税通知書」も必要です。この書類は、不動産に対する固定資産税の評価額を示すもので、譲渡所得の計算時に参考となる情報が得られます。固定資産税は毎年課税されるため、最新のものを用意しておくことが望ましいです。
また、取得費用や譲渡費用に関する書類も準備する必要があります。具体的には、不動産の購入時に交わした「売買契約書」や、不動産の改修工事に関する領収書、さらには売却に伴う手数料の領収書などが含まれます。これらの書類は、課税対象となる売却益を計算する際に控除対象となるため、しっかりと整理しておくことが重要です。
書類を整える際は、必ずコピーを取り、原本と一緒に保管しておくと安心です。特に、税務署に提出する際には、原本が必要になることが多いので、原本を紛失しないよう注意しましょう。
最後に、売却益に関する税務に関して不明点がある場合は、早めに税理士や専門家に相談することをお勧めします。適切な書類を揃え、しっかりと準備を整えることで、不動産売却に伴う税金計算がスムーズに進むでしょう。これによって、安心して売却手続きを進めることができます。
税金計算の基礎的な流れ
不動産を売却した際の税金計算は、いくつかのステップに分かれています。これをしっかり把握することで、計算ミスを避け、納付すべき税金額を正確に把握することができます。以下に、税金計算の基礎的な流れを説明します。
まず最初に行うのは、売却益の算出です。売却益は「売却価格」から「取得費用」と「譲渡費用」を差し引くことで求めます。売却価格は不動産を実際に売却した金額、取得費用はその不動産を購入する際にかかった費用、譲渡費用は売却に関連する手数料や諸費用を指します。この計算により、実際の利益が明らかになります。
次のステップは、この売却益に基づいて課税額を計算することです。売却益が得られた場合、短期譲渡所得か長期譲渡所得のいずれかに分類されるため、所有期間を確認することが必要です。所有期間が5年以内であれば、短期譲渡所得として約39.63%の税率が適用され、5年を超える場合は長期譲渡所得として約20.315%の税率が適用されます。
さらに、これらの計算結果には、復興特別所得税が加算されることも忘れてはいけません。具体的には、最終的な所得税の金額に対して2.1%が上乗せされるため、計算を行う際はこの点も考慮に入れておく必要があります。
その後、算出した税額を基に、必要書類を用意し、所定の税務署に申告を行います。確定申告の際には、適切な書類を持参し、必要な情報をしっかり記入することが重要です。申告期間は通常、売却が行われた年の翌年の2月16日から3月15日までの間に設定されていますので、期限内に手続きを行うことが求められます。
最後に、納税が終わった後も、税務署からの連絡や確認に対して適切に対応することが不可欠です。正確な税金計算を通じて、売却後の資金管理や資産計画が円滑に進むことで、次のステップへ円滑に移行できる環境を整えることができます。この流れをしっかり理解し、準備を進めることで、安心して不動産売却を進めることができるでしょう。
譲渡所得税について詳しく学ぶ
不動産を売却して得た利益にかかる譲渡所得税は、税金計算を考える上で核となる部分です。このセクションでは、譲渡所得税の詳細について見ていきましょう。
譲渡所得税の計算方法
不動産を売却した際に発生する譲渡所得税は、売却益に基づいて計算されます。譲渡所得税の計算方法を正確に理解することで、納税額を把握し、適切な資金計画が立てられるようになります。
まず、譲渡所得を算出するための基本的な式は次の通りです。「譲渡所得=売却価格 – 取得費用 – 譲渡費用」という形になります。この式に基づき、まずは不動産の売却価格を確認します。これは、実際に不動産を売却した金額を指します。
次に、取得費用の算出です。取得費用とは、購入時に支払った金額や、その購入時にかかった諸費用を含む金額です。具体的には、購入価格、仲介手数料、印紙代、不動産取得税などが該当します。また、購入後に不動産の価値を高めるために行った改修工事の費用も、取得費用として計上することができる場合があります。
さらに、譲渡費用についても考慮する必要があります。譲渡費用は、売却にかかる手数料や経費を含みます。たとえば、不動産を売却する際に支払う仲介手数料や、登記手数料などが含まれます。これらの費用を計上することで、正確な譲渡所得を得ることができるのです。
譲渡所得を算出したら、次はその所得金額に税率を適用して税額を計算します。所有期間によって税率が異なるため、所有期間が5年以内の短期譲渡所得の場合は約39.63%、5年を超える長期譲渡所得の場合は約20.315%の税率が適用されます。また、これらの税額に復興特別所得税(2.1%)が加算される点も重要です。
例えば、売却益が1000万円であった場合、短期譲渡所得と長期譲渡所得で計算した税額は大きく異なります。短期譲渡の場合は約396万円、長期譲渡の場合は約203万円となります。このように、譲渡所得税の計算においては、しっかりとした資料整理と正確な計算が求められます。税の理解を深め、自身の納税額を把握することで、安心して不動産の売却を進めることができるでしょう。
税率と節税対策の具体例
譲渡所得税の税率は、所有期間によって大きく異なるため、売却計画を立てる際にはこの点をしっかりと理解しておくことが重要です。短期譲渡所得の場合は約39.63%、長期譲渡所得の場合は約20.315%となります。所有期間が5年を超えることで大幅に税率が軽減されるため、売却のタイミングを選ぶことは極めて重要です。
では、具体的な節税対策を考えてみましょう。まず一つ目は、適切な取得費用を計上することです。購入時にかかった費用だけでなく、リフォームや改修にかかった費用も考慮に入れ、可能な限り控除対象となる経費を計上することが大切です。具体的には、工事の領収書や契約書をしっかり整理し、これらの資料を基に正確に取得費用を算出することで、納税額を減少させることができます。
次に、譲渡費用をしっかりと把握することも節税には欠かせません。不動産を売却する際の仲介手数料や、登記にかかる費用など、すべてを漏れなく計上しましょう。特に、不動産売却に特化した場合の税理士への報酬も譲渡費用として認められることがありますので、専門家に相談してみることも一つの手です。
さらに、売却益が特定の金額を超えた場合の税率軽減措置や控除を活用する方法もあります。たとえば、自宅を売却して得た利益に対して適用される特例があり、一定条件を満たすことで譲渡所得が非課税となる場合もあります。このような特例についても、事前に専門家から情報を得ておくことが重要です。
加えて、長期的に保有することで税率が軽減されるため、売却を急がずに市場の動向を見極めることも一つの戦略です。特に、住宅ローンが完済されていない場合は、売却のタイミングを考える際に金利や市場状況を踏まえた判断が必要です。
これらのポイントを押さえることで、譲渡所得税の負担を軽減し、より多くの利益を手元に残すことができるでしょう。税制に関する知識を深め、自分自身の状況に応じた適切な対策を講じることが、効果的な資産運用に繋がります。
実際にあったお客様の相談事例
多くの方が不動産売却に際し、税金に関してさまざまな悩みや疑問を抱えています。ここでは、実際にあった相談事例を取り上げ、その中での解決策を考えます。
土地売却時に不安になった税金問題
不動産の売却は、多くの方にとって重要な決断です。しかし、特に土地を売却する際には、税金に関する不安を抱えることが少なくありません。具体的な相談事例を通じて、この問題にどのように対処するかを考えてみましょう。
あるお客様は、相続した土地を売却しようと考えていました。しかし、土地を取得したのは父親であり、金額や当時の状態についての記録が不十分であったため、譲渡所得税がどのくらいかかるかが心配でした。相続時の評価額と売却額の差が大きいため、税金の負担が心理的なプレッシャーになっていたのです。
このお客様のように、取得費用を明確に把握できない場合、税金計算が難しくなることがあります。特に、先代からの相続の場合、取得費用が不明確であると、計算において大きな不安材料となります。そのため、まずは家庭内での情報を整理し、過去の売買契約書や記録を集めることが重要です。取得費用をしっかり把握しておかないと、税額が思わぬ出費になる可能性があります。
また、税理士への相談も有効な手段です。お客様は、税務に詳しい専門家のアドバイスを受けることで、適切な手続きを学びました。専門家は、土地売却時における譲渡所得税の計算方法や控除可能な費用について具体的なアドバイスを提供してくれました。結果として、適正な譲渡所得の算出が可能になり、税金への不安が軽減されました。
この事例からもわかるように、不安を解消するためには事前の準備と専門的なアドバイスが非常に重要です。土地を売却する際には、自身の状況を整理し、必要な情報を収集することが、後のトラブルを防ぐために欠かせません。また、専門家と協力することで安心して売却を進められるでしょう。
相続した不動産を売却する際の注意点
相続した不動産を売却する際には、いくつかの注意点があります。これを理解することで、スムーズな手続きと納税計算が可能になり、後のトラブルを避けることができるでしょう。
まず、相続した不動産の法的な権利関係を明確にすることが重要です。相続によって不動産を受け取った場合、相続人が誰であるか、またその不動産が共有財産となっているのかどうかを確認する必要があります。共有名義であれば、売却を進める際には全ての相続人の同意が必要となるため、トラブルを未然に防ぐためにも、早い段階で話し合いを行うことが勧められます。
次に、不動産の評価額についても注意が必要です。相続時に不動産の評価が行われますが、この額が売却時の価格には必ずしも一致しません。特に市場価値が変動している場合、評価額が適正かどうかを確認し、適切な売却額を設定することが重要です。市場の動向をしっかり把握し、必要であれば不動産鑑定士に相談することも考慮に入れましょう。
また、相続した不動産を売却する際には、譲渡所得税の計算方法についても十分に理解しておくことが大切です。相続税と譲渡所得税の関係は複雑ですが、相続時の評価額が取得費用となるため、土地や建物の売却益がどのように計算されるのかを明確にすることが必要です。早めに専門家に相談し、計算を据え置かないようにしましょう。
最後に、相続した不動産の売却後には税金が発生するため、その支払い準備も重要です。場合によっては、売却益が大きくなることで税負担も増えますので、しっかりとした資金計画が求められます。相続した不動産を売却する際には、これらの注意点を把握しておくことで不安を軽減し、安心して取引を進めることができるでしょう。
税金計算を助けるツールと活用法
税金計算をより簡単に行うためには、便利なツールを活用することができます。このセクションでは、信頼できるツールとその使い方についてご紹介します。
計算シミュレーションツールの選び方
不動産の売却に伴う税金計算は複雑になりがちですが、計算シミュレーションツールを活用することで、スムーズに行うことが可能です。しかし、数多くのツールが存在するため、どのツールを選ぶべきかを考えることが重要です。ここでは、計算シミュレーションツールの選び方についてポイントをお伝えします。
まず第一に、信頼性が高いツールを選ぶことが大切です。公式なサイトや公的機関が提供しているツールは、税制に基づいた正確な情報を反映しているため、非常に信頼性が高いです。また、フィードバックやレビューを確認することで、他のユーザーの使用経験に基づいた判断ができます。
次に、使いやすさも重要なポイントです。直感的に操作できるインターフェースや、必要な情報をわかりやすく入力できる設計になっているツールを選ぶと、計算を行う際の手間が大幅に軽減されます。各項目にどのようなデータを入力するのかが明示されているツールは、特に初心者にとって使いやすいでしょう。
さらに、計算結果がどのように表示されるかも考慮に入れるべき点です。結果の表示がシンプルでわかりやすく、さらに詳細な内訳が得られると、自身の状況を把握しやすくなります。この情報は、今後の資産計画に役立てるためにも重要です。
最後に、アプリケーションとして提供されているツールも選択肢に入れると良いでしょう。スマートフォンやタブレットでも手軽に利用できるため、外出先でも計算が行え、利便性が向上します。
これらのポイントを考慮し、自身のニーズに合った計算シミュレーションツールを選ぶことで、不動産売却に伴う税金計算をスムーズに進め、安心して売却手続きを行える環境を整えましょう。
ツールの具体的な活用事例
不動産売却において、計算シミュレーションツールを活用する具体的な事例を見てみましょう。たとえば、あるお客様が所有する土地の売却を検討している際、その不安要素の一つが譲渡所得税の計算でした。このお客様は、自宅で使える税金計算シミュレーションツールを利用することに決めました。
まず、お客様はツールにアクセスし、売却価格、取得費用、譲渡費用を入力しました。実際の売却価格が4000万円、取得費用が2000万円、譲渡費用が300万円とすると、基本的な計算が自動的に行われ、譲渡所得が3600万円となります。これにより、正確に売却益が把握できました。
次に、所有期間が5年を超えていたため、長期譲渡所得税の税率である約20.315%を適用して、必要な税金を算出しました。シミュレーション結果から、予想される税金が約730万円ほどであることが示されたため、計画的に資金を用意する必要があることが分かりました。
また、このツールは税率の変動や控除可能な経費に関する情報も提供しているため、お客様はさらに深く考えるきっかけとなりました。具体的な数値を元に、税理士に相談することで、税額控除の可能性やさらなる節税対策を検討することができました。
このように、計算シミュレーションツールは、お客様の意思決定をサポートする強力なツールとなりました。適切な情報を基にした計算によって、安心して売却手続きを進めることができ、結果としてより良い資産運用につながったのです。 不動産売却時には、ぜひこうしたツールを活用してみることをお勧めします。
譲渡所得の控除とその効果
譲渡所得には、特定の条件を満たすことで控除が適用される場合があります。このセクションでは、控除についての詳細とその適用条件を解説します。
控除の種類と適用条件
不動産売却においては、控除を適用することで譲渡所得税の負担を軽減できる可能性があります。ここでは、主な控除の種類と適用条件について解説します。
まず一つ目は「居住用財産の譲渡所得特別控除」です。この控除は、自己居住用の不動産を売却した際に適用されます。控除額は最高3000万円となり、売却した不動産が居住用であること、売却価格が特定の基準内であることが条件です。また、過去にこの控除を利用していないことも重要な要素となります。
次に「配偶者控除」があります。自宅を共に購入した配偶者が所有している場合、配偶者の持分を売却することで控除が受けられることがあります。これには、期間が定められており、適用される控除額は売却益に対して決まります。
他にも「相続した不動産の譲渡に関する控除」も存在します。相続によって取得した不動産には、その相続税を取得費として加算することが可能です。この控除を利用することで、譲渡所得税の計算において有利に働く場合があります。
これらの控除を適用するためには、一貫した書類の準備や、具体的な条件を満たす必要があります。また、状況によって異なるため、事前に専門家に相談することが推奨されます。適切な控除を利用することで、税負担を軽減し、安心して不動産売却を進めることができるでしょう。
控除を利用した節税事例
控除を利用した具体的な節税事例を見てみましょう。あるお客様は、自己居住していた自宅を売却することを決断しました。自宅を売却した際の譲渡益は1500万円で、譲渡所得税の計算が懸念材料となっていました。しかし、居住用財産の譲渡所得特別控除を利用することで、大幅な節税が可能となりました。
このお客様は居住用財産振替特例も適用することができました。売却した自宅は自己居住用であるため、3000万円までの譲渡益が無税となります。その結果、1500万円の譲渡益に対して、譲渡所得税が発生せず、税負担がゼロになりました。このように、控除を正しく適用することで、税金の負担を大きく軽減することができたのです。
また、このお客様は売却後の資金の使い道も慎重に考えました。控除を利用できたことで得られた資金を、新たに住宅を購入する資金として活用することができ、非常に満足されています。提案した税理士のアドバイスにより、最適な控除を利用できたことが、節税に貢献したことを確認することができました。
この事例からもわかるように、適切な控除を利用することは、税負担を軽減し、資金計画を円滑に進めるために非常に重要です。不動産の売却を考えている方は、ぜひ控除の利用を検討してみてください。
長期的な資産管理のために考えておくべきこと
不動産売却を決断する際には、長期的な視点での資産管理が重要です。資産計画を見据えた際の税金対策のポイントを考察します。
売却益を次に活かす資産計画
不動産の売却で得られた売却益を次の資産計画に活かすことは、将来の安定した生活を築くために非常に重要です。売却益を有効に活用するためには、まずその資金をどのように運用するかを考える必要があります。
一つの選択肢は、新たな不動産の購入です。売却益を資金として利用し、自身のライフスタイルに合った物件を購入することで、居住空間を改善することができます。また、投資目的での物件購入も検討に値するでしょう。不動産は長期的に価値が上がる可能性があり、将来的な収入源となる可能性があります。
さらに、売却益を株式や投資信託などの金融商品に投資することで、運用益を得ることも考えられます。リスクを分散するために複数の資産に分けて投資することは、安定的な資産運用につながります。
また、緊急時用の資金として一定額を預金しておくことも大切です。予測できない事態に備えて流動性の高い資産を持つことで、安心感を得ることができます。
このように、売却益を次に活かす資産計画を考えることは、経済的自由を手に入れるための第一歩です。将来的なビジョンを持ちながら、賢く資金を運用していくことが求められます。
資産の分散投資によるリスク管理
資産の分散投資は、リスク管理の重要な手法です。不動産売却で得た売却益を活用する際には、投資先を多様化することで、投資リスクを軽減することが可能です。
例えば、株式や債券、投資信託、不動産など異なる資産に資金を振り分けることで、特定の市場や経済の影響を受けにくくなります。仮に一つの投資先が不調でも、他の資産がその損失を補う可能性があります。このように、資産を分散することで安定した収益が期待できるのです。
また、地域や産業によっても分散することができます。地理的に異なる場所や異なる業種に投資することで、リスクが低減され、全体のポートフォリオが堅牢になります。
資産の分散投資は、将来の不確実性に備えた強力な戦略です。売却益を効果的に運用し、リスクを軽減しながら安定した資産形成を目指すことが重要です。
専門家の助けを得ることの重要性
税金計算や節税対策を一人で行うのは難しい場合もあります。専門家のサポートを受けることで、不動産売却後の資産形成を円滑に進めることができます。
税理士やファイナンシャルプランナーの役割
税理士やファイナンシャルプランナーは、不動産売却における重要なサポート役です。税理士は、譲渡所得税の計算や控除の適用について専門的な知識を持っており、税務申告を円滑に進めるためのアドバイスを提供します。また、税務トラブルを未然に防ぐための助言も行い、安心して手続きを進めるための重要な存在です。
一方、ファイナンシャルプランナーは、売却益をどのように運用するかについての提案を行います。資産運用や投資の計画を立て、将来のライフプランに合った資産形成をサポートしてくれます。このように両者は、税金面だけでなく、お金の全般に関わる戦略的なアドバイスを提供することで、安心して不動産売却ができる環境を整えてくれるのです。
専門家に相談する際のポイント
専門家に相談する際には、いくつかのポイントを押さえておくことが大切です。まず、相談したい内容や目標を具体的に明確にしておくことが重要です。自分が解決したい問題や知りたい情報を整理し、具体的な質問を用意することで、専門家からのアドバイスをより効果的に受けることができます。
次に、税理士やファイナンシャルプランナーの経験や専門分野を確認しておくと良いでしょう。特に不動産に関する知識や実績が豊富な専門家を選ぶことで、より実践的なアドバイスが得られます。
最後に、相談を通じて感じた信頼感も重要です。専門家とのコミュニケーションがスムーズで、自分の状況を理解してもらえるかどうかは、今後の信頼関係に影響します。自身のニーズに合った専門家と良好な関係を築くことで、安心してサポートを受けることができるでしょう。
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